三亚市殡葬管理服务中心2022年度殡葬工作专项经费绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.立项情况
根据《三亚市殡葬管理服务中心机构编制方案》的通知，整合三亚市仙逸园管理所和三亚市荔仙园管理所，设立三亚市殡葬管理服务中心。机构改革后，按财政预算编制要求整合相关预算项目。
2.实施主体项目
殡葬工作专项经费实施主体为三亚市殡葬管理服务中心，主管部门为三亚市民政局。
3.项目资金
2022年度殡葬工作专项经费项目预算安排590.17万元。
4.主要内容
殡葬工作专项经费为经常性项目，实行专款专用，用于殡葬信息员培训、清明节祭扫、智慧殡葬业务管理系统、业务用车租用、燃料费和维修保养等。
（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况
1.该项目年度预算绩效目标为：开发节地生态墓、殡葬信息员培训、服务对象满意度。
2.该项目绩效指标设定情况为：设置了三个一级指标，其分别是：产出指标（其设置的二级指标为：数量指标）、效益指标（其设置的二级指标为：社会效益指标）、满意度指标（其设置的二级指标为：服务对象满意度指标）。
二、项目决策及资金使用管理情况
（一）项目决策情况
1.决策过程
决策依据：的通知》(三编字〔2017〕50号)《三亚市殡葬事业2016-2025年发展规划》
2.决策结果
用于殡葬工作的日常办公，殡葬车辆的运行维护，绿色殡葬的宣传场等，更好地支持、保障和改善了民生。
（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况
殡葬工作专项经费资金总额590.17万元，其中：财政资金339.77万元，自有资金300万元。财政回收资金49.6万元，主要因为当年度殡葬信息员培训和绿色殡葬改革工作社工服务工作已完成，财政回收剩余资金。
（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况
殡葬工作专项经费2022年执行率55.92%，预算资金编制准确，无随意调整预算资金情况，提高的财政资金的使用率。
（四）项目资金管理情况
项目预期目标已基本完成，2022年度财政收支未发生重大问题，资金全部用于殡葬管理运行工作。
项目严格遵守《中华人民共和国预算法》和《事业单位会计制度》。由三亚市财政国库支付局统一核算，按照项目计划安排和实际实施情况拨付，做到了专款专用，经费均按照三亚市财政局印发有关文件、通知精神执行。同时财务人员接受三亚市会计核算站的财务监督，随时掌握和监督项目资金开支情况，确保经费使用范围按规定开支。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况
殡葬工作专项经费属于经常性项目，实施期为一年，从2022年1月至2022年12月。由本单位组织实施与管理，实施过程是按照项目单位制定的管理制度执行。
（二）项目管理情况
本单位严格执行市财政局下发的市本级部门预算，项目经费由单位进行统一管理，项目1万元以上5万以内（含5万元）经费支出提交主任办公会议，5万元以上经费支出提交市民政局党组会议讨论；项目进行时由经办人及时跟踪项目实施情况，并及时提出意见；项目资金根据实际工作需要支出，做到专款专用，项目经费使用支出实行领导审批制度，开支必须有经手人、证明人，财务部门负责人等领导审批，确保项目资金专款专用，安全高效。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况
1.项目的经济性分析
(1)项目成本（预算）控制情况
该项目预算资金590.17万元，实际支出330万元，在确保工作成效没有减少的情况下，各项支出均有通过比价选择较低价格以对项目成本进行控制，有效节约了成本，预算控制和成本控制未超出预算。
(2)项目成本（预算）节约情况
殡葬工作专项经费的预算为590.17万元，实际支出330万元，节约预算资金260.17万元，项目资金使用率为55.92%。
2.项目的效率性分析
(1)项目的实施进度
根据我单位对2022年的绿色殡葬工作部署和墓区维护执行过程中的实际情况，该项目于2022年12月底基本实施完成。
(2)项目完成质量
项目实际使用预算资金330万元，项目资金实行专款专用，项目很好的保障了我中心日烈士纪念日活动、清明节祭扫和殡葬信息员培训活动的开展，项目整体完成质量较好。
3.项目的效益性分析
(1)项目预期目标完成程度。
截止绩效评价基准日，2022年殡葬工作专项经费项目计划预期目标已圆满完成。
(2)项目实施对经济和社会的影响。
殡葬工作管理水平，推行绿色殡葬等各方面工作条件都得到改善，有利于更好地为办事群众提供优质的殡葬服务。
4.项目的可持续性分析
项目满足我单位职责职能的运行所需。一是群众对殡葬服务工作满意程度提高;二是项目后续运行管理制度健全，人员配备合理、分工明确，有相应的管理维护制度。
（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析
无。
五、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划
每年继续此项经费的申请，用于保障殡仪服务和墓区场所建设，为三亚绿色殡葬发展做出积极的贡献。
（二）主要经验及做法、存在问题和建议
1.主要经验及做法
我单位严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。项目的预算申报严格按照市财政资金管理的要求进行，财政资金拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。对项目资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据三亚市财政局财务管理的相关制度执行。
2.存在的问题
对项目支出绩效评价工作的思路和方法不够深入，申报绩效目标不够明确，部分评价指标设置和证据收集有待进一步完善和提高。
3.建议
今后，在总结项目支出评价经验的基础上，进一步完善和细化绩效指标内容，力求更加科学合理。
三亚市殡葬管理服务中心
2023年10月12日
